Finanzielle Freiheit beginnt mit einem Plan. ...

Steuern bei Trennung oder Scheidung - Wichtig ist das Timing!

Gepostet von Beat Munsch am Freitag, September 22, 2017 Unter: Steuern
Kürzlich traf ich einen neuen Kunden für seine Steuererklärung, und musste nach dem Sichten der Unterlagen und seiner Situation etwas staunen. Nicht über den Kunden, er hatte alles richtig gemacht. Aber über die Einwohnerkontrolle. Die hatten zwar auch alles richtig gemacht, aber es unterlassen, den Kunden auf ein wichtiges Detail zu seinem Timing aufmerksam zu machen. Dieses Detail kann schnell sehr viel Geld kosten.
Nun kommen wir zur Sache:

Falls Sie in der zweiten Jahreshälfte vorhaben, sich zu trennen, prüfen Sie falls möglich zuerst Ihre Steuersituation. Grund ist, dass der Zivilstand Ende Jahr massgebend für die Besteuerung des ganzen Jahres ist. Das hat vor allem dann Auswirkungen, wenn die Änderung des Zivilstandes sehr kurz vor Jahresende erfolgt.

Verheerend ist zum Beispiel diese Situation: 
Familie bestehend aus Mann, Frau und zwei Kindern. Er arbeitet, Sie ist Hausfrau. Kurz vor Jahresende will Sie die Trennung. Er ist einverstanden, beide gehen zur Einwohnerkontrolle und melden dies mit Gültigkeit ab sofort an. Vereinbart wird, dass die Alimente ab Beginn des Folgejahres bezahlt werden sollen.

Im Trennungsjahr sieht die Situation dann Steuerlich so aus:

Er
Wird besteuert mit dem Alleinstehenden-Tarif. Könnte Alimente abziehen, wenn er bezahlt hätte. Hat er aber noch nicht.
Er versteuert das ganze Einkommen zu einem höheren Steuersatz als bisher.

Sie
Hatte kein Einkommen. Kann den Kinderabzug machen, da die Kinder bei Ihr wohnen.

Beide zusammen
bezahlen für dieses Jahr bei gleichem Einkommen deutlich mehr Steuern als im Vorjahr, wobei die ganze Steuerlast auf Ihm liegt. Wenn die beiden eine einvernehmliche Lösung finden, teilen Sie den Steuerbetrag untereinander auf. ...

Wäre die Trennung mit Wirkung auf nach dem neuen Jahr vereinbart worden, hätte diese Familie etwa einen Monatslohn an Steuern sparen können.

Fazit
In einer vergleichbaren Situation sollten Sie zuerst mit dem Steuerberater sprechen, und ers im Anschluss die Trennung vereinbaren. Sie sparen so sehr viel Geld.

In: Steuern 


Tags: steuern optimieren 

Über den Autor dieser Seite


Beat Munsch Beat Munsch ist selbständiger Finanzplaner und seit 1999 in der Branche tätig. Durch die langjährige Berufspraxis bei Banken und Versicherungen hat er sich ein profundes Fachwissen angeeignet, und sich die Freiheit gegönnt, eine eigene Meinung abseits des Produkteverkaufs, wie er üblicherweise in der Beratung von Finanzinstituten wie Banken, Versicherungen und insbesondere "unabhängigen" Beratungsunternehmen stattfindet, zu etablieren und auch zu vertreten. Und nun ... erwartet Sie ein informatives Lesevergnügen ...